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每年存多少錢、身價有多高?一張表格掌握財務狀況

2019-11-12 13:24:48
Managertoday
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財報的概念同樣可以運用在個人身上,幫助你確認自己這間「公司」,營運的狀況如何?存款有沒有增加?投資標的是否有達到一開始設定的報酬率?這時候,你可以編列專屬於自己的「資產負債表」。

每隔一段時間,回頭看看這些日子的努力,或許你達成某些當初設定的目標,也可能因為表現良好,受到主管賞識,但別忘了確認一下這些工作成果,是否反映在「財務狀況」上

就像是企業每一季都會公布財務報表,讓投資人了解公司的營運情形,財報的概念同樣可以運用在個人身上,幫助你確認自己這間「公司」,營運的狀況如何?存款有沒有增加?投資標的是否有達到一開始設定的報酬率?這時候,你可以編列專屬於自己的「資產負債表」。

列出個人財產清單,評估可否靈活動用資金

認證理財規畫顧問(CFP)王麗文解釋,

資產負債表可以清楚列出一個人的資產全貌,更重要的是能夠看出自己制定的理財計畫,是否如期完成。

因此,除了單看每年度的資產變化,建議還要以 3 到 5 年作為區間,利用這張表檢視中、長期的目標能否實現。

編列這張表並不困難,只要先區分出手頭上的資產與負債即可。首先要盤點現金、活存、定存,到投資的股票、基金,以及名下的房地產,這些都屬於資產的類別當中。

另外,保險也可以是你的資產,但只有具備「保單價值準備金」(意指保戶累積所繳交保費,扣除必要支出後,多存在保險公司、可用來支應未來保險金給付的金額)的保單,例如壽險、儲蓄險等,才可以放入資產當中。

要留意如果你認為這張保單的目的在於保障,而不只是資金停留處,王麗文就認為不需要列入,以免資產「膨風」。

列出各項資產還沒結束,接著要區分「流動性」與「非流動性」。所謂流動性資產,代表能迅速轉換為現金的資產,例如定存、股票都是,至於像房地產需要一定時間才能賣出,就會被歸納為非流動性資產

之所以要用流動性區分,目的在於檢視償債能力。假設你有 1000 萬的資產,卻有 950 萬都是在房地產當中,萬一緊急需要用錢時,就會出現周轉不靈的情況。藉由分類資產,才能正確掌握自己的資金靈活度

買房前檢查財務體質,確保有足夠償債能力

再來整理手上的負債,包括房屋、汽車貸款等,當年度預計要繳納的所得稅、還沒繳完的分期付款,都要一併記入。

負債同樣區分為流動性與非流動性,只是判斷標準變成該筆負債是否要在一年內還清。王麗文指出,如果只觀察總資產與總負債之間的比例,容易陷入流動性風險當中

舉例來說,總資產 1500 萬、總負債 500 萬,看似不會出現財務問題。但經過分類後,發現總資產中有 1200 萬元屬於非流動性,總負債卻都是流動性時,就代表財務出現警訊。她建議,

流動性資產至少要是流動性負債的兩倍,才是較為健康的財務體質。

詳細列出資產與負債,並進行分類之後,再用總資產扣除總負債,得出淨資產,也可以說是自己的「身價」

王麗文最後提醒,碰到一些重大用錢的事件例如買房買車之前,可以透過模擬資產負債表,評估自己是否有足夠的償債能力。

總資產與總負債相減,了解自己財務有沒有進步

編制資產負債表其實相當容易,以下就用阿偉的例子,他有一些存款與投資,並背負學貸與房貸,示範應該如何計算出自己目前的「身價」究竟值多少:

經理人特刊:整理大腦的筆記術