00929 今年含息報酬逾 7 成，贏過0056等23 檔高股息 ETF！成分股、配息時間與風險一次看

據 Yahoo 股市 10 月 1 日報導，截至 8 月底，復華證券投資信託股份有限公司（下稱復華投信）發行的復華台灣科技優息 ETF 證券投資信託基金（下稱 00929）今年以來含息報酬率逾 76.6%，在 23 檔高股息 ETF 中排名第 1，領先元大台灣高股息證券投資信託基金（下稱 0056）與國泰台灣 ESG 永續高股息 ETF 基金（下稱 00878）。

復華投信 8 月月報則以 Lipper 資料、假設收益分配再投資計算，00929 今年以來至 8 月 31 日的基金累積報酬率為 70.96%。兩個數字的資料來源與計算方式可能不同，因此有落差。

配息方面，00929 於 7 月至 9 月的 3 次除息，每單位均配發 0.38 元；10 月 1 日公告的最新一期，預估同樣配發 0.38 元。以 10 月 1 日收盤價 29.59 元試算，年化配息率約 15.4%。

00929 是什麼樣的 ETF？成分股有哪些？本文從基本資料、最新持股、選股規則到配息時程一次整理。

目錄

• 00929 是什麼？基本資料一次看
• 00929 成分股有哪些？最新持股與產業分布
• 00929 怎麼選股？指數改版後的主要變化
• 00929 配息多少？配息時間、除息日與年化配息率
• 00929 和 0056、00878、00919 差在哪？
• 00929 優缺點：適合哪些投資人？
• 00929 常見問題 FAQ

00929 是什麼？基本資料一次看

00929 是復華投信於 2023 年 6 月掛牌的台股 ETF，復華投信在募集時將它定位為國內首檔台股月配息 ETF。00929 追蹤臺灣指數股份有限公司（下稱臺灣指數公司）編製的「臺灣指數公司特選臺灣上市上櫃科技優息指數」（下稱特選臺灣科技優息指數），主要投資台灣科技產業中股息殖利率較高的股票，並採月配息機制。

資料來源：復華投信官網及簡式公開說明書。基金資產淨值為 2026 年 10 月 1 日資料。

00929 成分股有哪些？最新持股與產業分布

根據復華投信揭露的 2026 年 10 月 1 日持股，00929 共持有 50 檔股票，股票部位占基金資產淨值 96.6%；另有台股期貨部位，契約價值約占基金資產淨值 3.39%。前 10 大持股合計約 30.31%，當日單一個股權重最高為 3.94%。

00929 前 10 大持股

00929 持股業務分組（本文整理）

以下依各公司主要業務自行分組，並非官方產業分類（例如復華投信月報將威剛列為半導體），權重為占基金資產淨值比重：

本文整理，資料日期為 2026 年 10 月 1 日；權重依持股金額除以基金資產淨值計算，因四捨五入，各組合計可能與股票部位有些微差異。持股與權重會隨市價、申購買回及指數調整等因素變動，最新內容請以復華投信官網為準。

從分組來看，00929 的持股以電腦及週邊、半導體、電子零組件三大族群為主，三者合計約 64%。環保股可寧衛於 2025 年 12 月改版後首次換股時納入，電信三雄則是在 2026 年 6 月定期審核時全數納入。

00929 怎麼選股？指數改版後的主要變化

選股規則

根據臺灣指數公司與復華投信公布的規則，特選臺灣科技優息指數的選股方式如下：

1. 採樣範圍：上市櫃科技相關產業股票中，市值前 200 大且市值達 50 億元，並通過近 12 個月與近 1 個月的流動性檢驗
2. 基本面與股息條件：須連續 3 年股東權益報酬率（ROE）為正，並排除近 3 年平均股息殖利率最低的 10%、近 5 年現金股利變異係數最高的 10%、近 5 年平均本益比與近 3 個月平均本益比之差額最低的 10%，以及過去 1 年股價波動度最高的 10%
3. 定審特殊規則：6 月定審排除生效日前已除息的年配息股票；依臺灣指數公司編製規則，12 月定審優先納入最近 4 季至少發放 2 次現金股利的公司
4. 選股與加權：依股息殖利率排序選出 50 檔，以股息殖利率加權，並受個股權重上限 10% 等限制；選股同時受緩衝區與替換檔數上限限制（見下方改版對照表）

股息殖利率＝最近一年度現金股利 ÷ 資料截止日收盤價；若最近一年度現金股利在資料截止日時尚未公布，則先以最近一年度每股盈餘乘以近 3 年平均現金股利發放率估計現金股利，再除以資料截止日收盤價。

2025 年指數改版重點

00929 追蹤的指數於 2025 年 11 月 21 日起修訂編製規則。依復華投信 2025 年 11 月 3 日的公開說明書修正公告，主要異動如下：

復華投信公告說明，考量基金規模增加，調整後仍可符合指數編製規則所定的成分股權重，以及對被投資公司已發行股份總數的占比限制。

近 2 次換股結果

2026 年 6 月換股，被刪除的 22 檔包括仁寶、台積電、宏碁、群光、億光、美律、聯發科、神基、文曄、家登、和碩、中磊、頎邦、瑞儀、廣明、力成、群電、環球晶、是方、崑鼎、矽創與富邦媒。臺灣指數公司的審核結果並未逐一說明個股刪除原因；鉅亨網分析認為，可能與台積電、聯發科股價屢創新高、預估股利殖利率下滑有關。

依現行規則，下一次成分股定期審核將在 2026 年 12 月進行，審核資料截止日為 12 月第 7 個交易日。近 2 次換股都設有 8 個交易日的指數調整過渡期。

00929 配息多少？配息時間、除息日與年化配息率

最新一期配息時程

復華投信於 2026 年 10 月 1 日發布 9 月份收益分配期前公告，00929 本期預估每單位配發 0.38 元，實際配發金額將於 10 月 19 日公布。

以預估配發 0.38 元計算，持有 1 張（1000 個受益權單位）預估可分配 380 元（扣除匯費及適用扣款前）。依公告，配息會在扣除匯費後匯入投資人的股票交割帳戶。

2026 年配息紀錄

當期配息率＝每單位配息金額 ÷ 除息日前一日淨值 × 100%。資料來源：復華投信官網。

2026 年已除息的 9 次配息合計 1.97 元；去年 10 月（2025 年 10 月 21 日除息）每單位配息為 0.08 元，今年 7 月起提高到 0.38 元。

年化配息率怎麼算？

本文的年化配息率以市價試算：0.38 元 × 12 ÷ 10 月 1 日收盤價 29.59 元 ≈ 15.4%。這個數字假設未來每月都維持相同配息；實際上每月由復華投信依可分配收益決定分配金額或不分配。此外，官網的「當期配息率」以除息前一日淨值為分母，兩者計算基礎不同，不宜直接比較。

依復華投信說明，基金配息率不代表基金報酬率，過去配息率也不代表未來配息率。

00929 和 0056、00878、00919 差在哪？

以下將 00929 與 0056、00878，以及群益台灣精選高息 ETF（下稱 00919）比較。資料彙整自元大證券投資信託股份有限公司（下稱元大投信）、國泰證券投資信託股份有限公司（下稱國泰投信）、群益證券投資信託股份有限公司（下稱群益投信）、臺灣指數公司與 MSCI 公布的資料：

※00919 成分股數依臺灣指數公司目前標示為 40 檔。

選股範圍與配息頻率是 4 檔 ETF 的主要差異之一：0056、00878、00919 的選股範圍不限於科技產業，且都是季配息；00929 從科技相關產業選股（改版後也涵蓋生技醫療、綠能環保等類別），並採月配息機制。

報酬與波動比較

復華投信揭露的資料，以 0056 追蹤的臺灣高股息指數作為對照，可以看出兩個指數在不同期間的表現差異：

資料日期：2026 年 9 月 30 日；資料來源：復華投信。上表為指數資料，並非 ETF 實際投資報酬；報酬率沿用官方表列口徑，原表未另說明是否含息及年化處理，波動度則明列為年化。

前言引用的是媒體統計的 ETF 今年以來含息報酬排名；上表則是指數資料，兩者的統計對象與期間不同，計算方式也可能不同。從上表來看，特選臺灣科技優息指數只有過去 6 個月的報酬率略高於臺灣高股息指數，過去 3 個月、1 年、2 年、3 年都較低；表列各期間的年化波動度則都較高。

00929 優缺點：適合哪些投資人？

00929 的特色與可能優勢

• 月配息機制：每月評價一次是否分配收益；實際是否分配、分配多少，仍依每期公告（二代健保補充保費說明見 FAQ）
• 參與台灣科技產業行情：據 Yahoo 股市報導，在今年 AI、半導體及電子族群扮演台股多頭主力的環境下，00929 除了股息收益，也有機會參與科技產業的成長行情
• 定審頻率提高：成分股定期審核由每年 1 次改為 2 次，成分股調整較改版前頻繁

00929 的缺點與風險

• 產業集中、波動較高：依復華投信揭露，00929 成分股集中特定產業，產業風險分散性較弱；上方表列各期間，指數年化波動度也高於臺灣高股息指數
• 成分股變動幅度大：2026 年 6 月定審一次替換 22 檔，持股樣貌可能與買進時差異較大
• 配息金額不固定：今年每單位配息由年初的 0.10 元提高到 0.38 元，金額並非固定，未來配息也沒有保證
• Smart Beta 指數的特性：依復華投信說明，00929 追蹤的指數不保證在任何時候的表現均優於市場行情，在某些市場環境下，指數績效可能落後市值加權指數或其他績效指標，且這種情況可能持續很長一段時間；相較於追蹤市值加權指數的 ETF，00929 也可能有相當比例持股投資於市值較小的公司

00929 可以長期持有嗎？

是否適合長期持有，取決於投資目的、投資期間與風險承受能力：

• 可列入考量：需要定期現金流、能接受科技股波動，並能承受本金虧損與配息減少或中斷的投資人
• 宜審慎評估：追求低波動、希望持股不限於科技產業的投資人，可評估選股範圍較廣的高股息 ETF，但選股範圍較廣也不保證波動較低

本文僅為資訊整理，不構成任何投資建議。投資前請詳閱基金公開說明書，並依自身財務狀況與風險承受度評估。

00929 常見問題 FAQ

00929 的淨值和股價差在哪？

依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會說明，基金淨資產價值是基金資產按市價計算的總資產價值減除負債後的餘額，再除以基金單位數，即為每單位淨值。股價則是投資人在臺灣證券交易所（下稱證交所）買賣的成交價格，兩者的差距稱為折溢價，折溢價率＝（市價－淨值）÷ 淨值。以 2026 年 10 月 1 日為例，00929 淨值為 29.70 元，證交所收盤價為 29.59 元，折價約 0.37%。

怎麼買 00929？

依復華投信說明，00929 可直接透過各大券商買賣，交易方式與一般股票相同。開立證券帳戶後，以代號 00929 下單即可。依證券交易稅條例與財政部資料，賣出 00929 這類股票型 ETF，證券交易稅為成交金額的千分之 1；一般股票（非當日沖銷交易）為千分之 3。

00929 配息要繳二代健保補充保費嗎？

依衛生福利部中央健康保險署（下稱健保署）規定，股利所得單次給付達 2 萬元以上，須依 2.11% 費率扣取補充保險費。ETF 配息可能包含不同所得類別與收益平準金，是否扣取、扣取多少，須依當次分配中屬於應扣費所得的金額及投資人身分判斷，不能僅用配息總額反推持有張數門檻。

舉例來說，假設每單位 0.38 元全部屬於應扣費的股利所得，且投資人無免扣取情形，持有 52 張單次配息為 19,760 元，持有 53 張為 20,140 元；這只是試算，並非官方公告的扣費門檻。實際情形請以健保署及復華投信說明為準。

00929 配息來源的「收益平準金」是什麼？

依證交所 ETF 專題說明，收益平準金是指投資人申購或買回 ETF 時，價金中屬於原受益人每受益權單位淨資產價值中已累積的收入扣除費用部分；設置目的是讓原受益人的收益分配不因其他投資人申購或買回而被稀釋。它是處理申購、買回時收益分配公平性的會計機制，不等同於基金投資所賺取的股息。

00929 的完整名稱註明「基金之配息來源可能為收益平準金」，依復華投信說明，配息中由收益平準金支付的部分，可能導致原始投資金額減損。另依復華投信引述金融監督管理委員會函令所揭露，收益平準金中屬於既有投資人申贖產生的部分，須符合配發標準才能配發，且不得超過法令規定的上限。

閱讀復華投信官網淨值組成表時須注意，「收益平準金」欄（B）合併揭露基金收入扣除費用的部分（B1）與既有投資人申贖產生的部分（B2）。以 2026 年 10 月 1 日為例，B 欄合計 1.16 元，其中 B1 為 1.28 元、B2 為 -0.12 元。這是淨值組成的帳面數字，不代表當次配息的來源比例；每期配息組成應以投信公告為準。

本文以截至 2026 年 10 月 1 日可取得的資料整理，各項數據的基準日已於文中分別標示（8 月 31 日、9 月 30 日、10 月 1 日）。ETF 持股、配息與規則可能隨時調整，請以各投信及臺灣指數公司最新公告為準。

資料來源：Yahoo 股市、復華投信、復華投信、復華投信、復華投信、復華投信、復華投信、復華投信、復華投信、臺灣指數公司、臺灣指數公司、臺灣指數公司、臺灣證券交易所、臺灣證券交易所、臺灣證券交易所、元大投信、國泰投信、MSCI、群益投信、群益投信、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會、健保署、健保署、財政部、財政部、聯合新聞網、經濟日報、鉅亨網、鉅亨網、自由財經、中央社；本文初稿由 AI 協助整理，編輯：支琬清