年關將近，你一定都很期待，因為年終獎金、紅包就要入袋啦！每當有這種大筆的額外收入，應該要怎麼規畫呢？這 2 個原則，你可以參考：

1. 理財之前先「理債」

很多人一有錢，就立刻想要投資、理財，有這樣的念頭當然很好，但是，千萬不能疏忽了「理財之前先理債」的原則。

先來談談「債」這件事，多數人覺得借款負債是壞事，但事實上，只有少數人能夠一輩子不負債、不借錢，因為就算降低物欲，你可能還是得借錢買房、買車。

負債其實可大致區分為好債、壞債 2 種。舉例來說，就學貸款是借錢來投資自己、或是融資買股票所產生的借款、或是利用房屋貸款買自住用的房子等，這些屬於好債；但如果是現金不足，無法支付平日消費而產生的負債，則歸類於壞債，我們當然要盡量避免壞債。

然而「天下沒有白吃的午餐」，即便是好債仍要付出利息。因此，拿到額外收入時，應該把「還債」這個選項規畫進去，但不見得要多還，而是要觀察自己的投資報酬率跟負債利率。

我曾經有過的負債是就學貸款，當時利用優惠專案，將借款利率降至 1.7% 左右；不過，那時我不懂投資，多數資金只有放在活存或定存，以台灣銀行來說， 2012 年存入的定存 1 年期利率為 1.38%、2 年期也只有 1.425%。

相比之下，可以發現就學貸款的利率高於定存利率。也就是說，我再怎麼努力理財、把錢存起來，得到的投資報酬率都會被負債的計息利率給吃光，所以我決定快點把就學貸款還完，才不至於做白工！

因此，理財之前先理債，先搞清楚自己的投資報酬率跟負債利率，規畫一下，

若「投資報酬率＜負債利率」就先還債，反過來說，當「投資報酬率 > 負債利率」，就可以考慮按時繳款、不必多還，用每月結餘來賺取更高的報酬。

2. 先還借款利率最高者

如果不只有一筆負債怎麼辦呢？這個問題很簡單，就是先還借款利率最高的那筆！借款的利息算法通常都是未償還的本金金額乘以借款利率，不管本金多少，就是按照一定比率計算。

假設利率為 2%，貸款金額為 100 萬元，那麼利息為 2 萬元，若是借款 1 萬元，借款利率為 6%，利息為 600 元。相比之下，你可能會覺得要被銀行收取 2 萬元的利息很多，但別忽略了複利這件事！雖然金額小，但如果利率高，一直不還只會讓負債愈滾愈大。

因此，

拿到額外收入時，別急著投資，把債務也一併拿出來檢討，如果要優先還債，則可以將計息利率高的負債放在第一順位，盡快還清！

希望大家都能無債一身輕，迎接新的一年嘍！

（本文出自《Smart智富》，更多文章請見「Smart財經好讀」，加入 Smart 粉絲團）

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