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經理人147期

頂尖企業都在用的「無雜訊」簡報製作法!學會8種簡報版型,別人更容易認同你

2017-02-10 整理.撰文 高士閔
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(本文出自《經理人月刊》2017年2月號,特別企劃:頂尖企業都在用的「無雜訊」簡報製作法

你在台上講得口沫橫飛,觀眾在下面卻是一頭霧水,這樣的情景是否似曾相識?其實,簡報的形式必須對應論述的邏輯:而邏輯的展開,必定有最適合的簡報形式。也就是說,如果簡報架構不明確,或是過於複雜,聽眾是很難理解的。

曾任職於波士頓咨詢公司(BCG)的森秀明,以看過10萬頁以上的投影片經驗,發現好的投影片能清楚顯示製作者的邏輯,讓觀眾可以直接看懂結論和資料之間的對應關係。舉例來說,如果採用一對一論法,聽眾的習慣是從上往下看投影片,這樣就會先看到「結論」,再往下看到「證據」(事實、案例、數據),如此就能輕鬆理解你的推理過程。同時,好的投影片花樣不多,《做好文獻探討》將主要版型分為8種,只要掌握好這8種,就能讓觀眾清楚看出你的資料脈絡。

1. 一對一論法:單一證據就可以傳達一個事實

所有論法中最基本的,根據一個有說服力的事實、案例或數據,推論出一個結論。像右圖的目的是為了傳達芬蘭在6個國家中森林覆蓋率第一,所以簡報者的「主張」就是芬蘭在這些國家中森林覆蓋率是最高的,再以長條圖列出6個國家森林覆蓋率的數據,其中芬蘭的森林覆蓋率為72%,位居第一,由此「證明」主張是正確的來說服聽眾。

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2. 並列論法:列出多個同質性事實支持論點,增加說服力

藉由多個事實一起證明,來強調論點的正確性。像是「蘇格拉底死了、柏拉圖死了、亞里斯多德也死了,因為這些事實而得出「人都會死」的結論。這就是並列論法的特色。再以右圖為例,寶僑(P&G)和美國設計顧問公司IDEO都有針對腦力激盪制定會議規則,顯見要讓腦力激盪發揮效果,制定適合開會的規則是關鍵。

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3. 結合論法:藉由同時存在的現象,支持結論

「結合論法」跟「並列論法」不同的是,需要多個事實同時存在,才能證明主張。像下圖的「結論」:美國1973年後經濟衰退1%是不尋常的,就必須在「戰後經濟成長率4%並不特別(1870年後皆高於3.4%)」與「經濟成長率從未如此緩慢(嬰兒潮開始進入市場,經濟成長率卻卻依然是1870年來新低)」同時存在,才能證明。

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4. 連鎖論法:描述人事時地物的因果關係

天氣看起來陰陰的,推論可能會下雨,再推論出門需要帶把傘。因為A得B、B再得C,即為連鎖論法。像下圖就是一本雜誌的出版流程,從撰文、美編到印刷,最後才有你手上這本熱騰騰的雜誌。

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5. 麥肯錫論法:融合連鎖與結合論法

麥肯錫的顧問都喜歡畫流程圖,他們會融合連鎖與結合論法,就是隨著時間的經過,依據記錄工作的流程,例如拓展事業的進行步驟。像右圖分析,從進貨到販賣的過程中存在的資訊管理問題,就是藉由列出不同時間段可能發生的資訊問題,來找出各自的解決方案,最終解決資訊管理問題。

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6. 對立論法:從正反意見中得出結論

針對同一個問題,先敘述某個見解,再提出相反的觀點,藉由比較兩者不同的看法得出主張。像下圖針對創始人、主義、研究內容、影響,分別以泰勒主義(Taylorism)和梅奧主義(Mayo Theory)進行比較,最後得出結論:定位理論源自泰勒主義,能力主義源自梅奧主義。

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7. 比較論法:找出不同方案的共通點與差異點

與對立論法不同的是,比較論法適用於兩個見解存在共通點與差異點,而非完全不同。像下圖,定位論和能力論的相似點,就是都可反覆實驗。定位論有鐵鍬實驗;能力論有霍桑實驗。但兩者在實驗方法上存在差異,定位論重視量化分析;能力論重視質化分析。

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8. BCG論法:融合對立與比較論法

BCG的顧問擅長以2X2的矩陣為事物做分類,像是產品組合管理法(一般稱BCG矩陣)。從右圖可看出左下角的漸進型改良商品和右上角的創新型開發商品,無論商品或客戶都沒有共通點,彼此是對立的;左下角的漸進型改良商品和右下角的進化型適應產品,皆是針對既有客群,只不過是新、舊產品的比較。

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資料來源:《簡報禪》,悅知文化出版;《科學管理原理》,機械工業出版社;《設計思考改造世界》,聯經出版;《創新者的致勝法則》,天下文化 ;《創新的藝術》,中信出版社資料來源;《金字塔原理Ⅱ》,經濟新潮社出版;《外商顧問公司的超強簡報術》,究竟出版

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一站實現管錢、省錢、提人效!COMMEET 智能費用管理,用 AI 助攻企業憑證數位化與治理升級

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缺工、人工成本攀升、ESG 與內控要求加壓,企業的管理戰場正被迫往後勤延伸。許多中高階主管忙著追逐前端成長,卻忽略一個長期在失血的效率黑洞:財務與業務團隊每天耗在報銷、核單、整理憑證與補帳,拖慢結帳與決策節奏,也消耗企業最稀缺的資源——人才。

「依照政府規定,企業必須建立合規的報銷機制,因為這些資料最終都會回到財報,數據必須可信、可查。每個月的整理、季度或年度的審查,對企業來說都是不可迴避的任務。」COMMEET 創辦人暨執行長洪明楓指出,AI 技術已成熟、數位工具已到位,若憑證流程仍停留在紙本與人工堆疊,企業想提升營運韌性會更吃力,甚至在下一輪競爭中起步就落後。

缺工時代,人才不該被瑣事綁住

缺工已成常態,財務與業務團隊首當其衝。洪明楓表示,財務人員至少花費四成時間投入在逐張核對、Key in 與對帳;同時,在第一線打拚的業務人員還要承受代墊壓力與紙本報銷的瑣碎流程。這些低附加價值的作業,不僅降低效率,更加劇知識斷層與人才流動風險。企業必須認知到,真正付出的成本,其實是「讓專業人才困在不必要的瑣事裡」。

洪明楓進一步梳理企業常見的三大斷點:

第一是數據斷點。由於報銷高度依賴人工輸入與處理,人員異動或交接不順就容易造成資料斷裂,錯誤率上升。

第二是合規斷點。例如:除了統編、金額等基本欄位的誤植很常見;跨部門、子公司規範不一致,也會拉高管理成本;報銷項目合理性與科目錯置也帶來稅務與稽核風險。

第三是時效斷點。報銷延誤會影響結帳,導致管理報表變成落後資訊,預算控管便失去即時性。

而報銷流程的問題,終究回到經營面,牽動專案執行或財務健康。洪明楓直言,「減少事後補帳,做到提前管理才是關鍵!」

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COMMEET 模式,為企業打開治理新價值

「一筆支出從發生到入帳,牽涉預算、權限、付款方式、憑證蒐集、主管審核與帳務處理。」洪明楓建議,企業可導入全台首家智能費用管理系統 COMMEET,整合 SaaS、AI-OCR 與數位企業卡,將分散、仰賴人力的費用流程收斂成一套可稽核、可追溯、可分析的治理機制,讓人才回到營運與策略的主戰場。

「COMMEET 本質上是一套 SaaS,核心是把原本分散、仰賴人力的費用流程整合起來,讓企業用系統而不是人力來管理。」洪明楓說明,這至少帶來三方面的效益:管錢、省錢、省人力。

第一是管錢。COMMEET 將預算控管前移,讓管理層能在支出發生時就看見變化。他以一家日商連鎖眼鏡品牌為例,快速展店帶來跨店費用分攤與新人訓練壓力;在導入COMMEET後,門市人員報帳更直覺、補件減少;總部能即時掌握各據點預算執行,不必等到月底才發現超支,擴店管理更穩定。

第二是省錢。過去,企業長期仰賴員工代墊費用,尤其是海外 SaaS 與 AI 工具的訂閱支出,流程繁瑣、資安與帳號歸屬風險也跟著上升。「員工代墊,本質上就是一張張尚未報帳的應付帳款。」洪明楓指出,透過 COMMEET 數位企業卡,企業能在支出前設定預算、即時控管費用,支出結構回到「企業對銀行」的信用關係,規則更一致、員工體驗也改善。「目前 AI 軟體支付已占企業卡使用量的 25~30%,差旅其次。」他補充,企業支出型態也隨著時代變遷有所不同。

第三是省人力。COMMEET 以系統整合取代重複核對,讓每一筆支出的處理時間縮短約 80%。業務、行銷、店長不必再被補件與逐筆比對牽制;財務也能從庶務抽身,投入規範設計、風險控管與決策支援。

「根據COMMEET的應用數據,約有 3~5% 的費用會因違反報銷規則而被 AI 即時擋下;而這些省下來的金額會直接反映在淨利上。」當控管從月底回頭追認,轉為流程前段即時攔截,企業無疑將獲得更穩的財務體質,以及更高的管理透明度。

憑證數位化,是企業必經的轉型之路

儘管工具齊備,但憑證數位化往往不是企業數位轉型的優先選項,原因很直接:短期看不到業績貢獻、又牽涉財務流程習慣。對此,洪明楓分享,COMMEET 客戶中近 15% 為日商,因為日本《電子帳簿保存法》修法,要求企業同步保存憑證數位檔,以提升查核效率,因此積極落實憑證數位化。

回頭看向台灣,事實上,近年法規也逐步鬆綁,國稅局已允許企業在符合條件下,以電子方式保存多數原始憑證。而下一步的關鍵門檻,在於不繳回紙本後的重複報銷風險。對此,AI OCR 的辨識能力將成為自動化的核心;在前端即完成結構化與比對,流程才能真正輕量化。

目前 COMMEET 已處理超過 160 億元費用與憑證資料,系統已在企業情境中驗證規模。洪明楓預期,AI 的角色將從憑證辨識延伸到簽核、審計與費用監控。「當資料量累積到一定程度,系統可自動判定科目、辨識低風險支出,審計流程也有機會從人工全檢轉為 AI 全檢、人力抽檢,報銷與簽核朝部分自動化邁進。」

邁向 2026 年,企業是時候為憑證數位化打基礎,先梳理、再重構行政流程,讓報銷也能升級為決策級資料來源,為財務監控、風險管理與長期成長掌握更多主動權。

[本文由經理人整合行銷部與擁樂commeet共同製作]

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