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經理人特刊 第 25 期

明明寫過筆記,想再看卻找不到?新筆記本先做這件事,記憶才會被活用

2019-08-21 整理‧撰文 陳彥丞
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(本文出自《經理人月刊》特刊:整理大腦的筆記術

你的筆記本可能就像一位專屬祕書,隨時記錄重要的工作進度、聯絡方式、會議內容以及自己的行程。

不過,這名祕書和真人不同的地方在於,當你想回憶這些內容時,沒辦法開口詢問,只能一頁一頁翻找,久而久之過去認為重要的資訊,也可能因為「再也找不到」「懶得翻出那一頁」,而無法替工作與生活帶來助益。

子彈筆記第一步:建立目錄索引+頁碼

為了解決這個問題,就像一本書最前方有提供目錄給讀者參考,編列目錄索引可說是寫子彈筆記的第一步,未來才有辦法快速找回需要的內容。(參見下圖 1)

整理大腦的筆記術_2_1.png
圖 1:子彈筆記術開頭的索引和未來誌頁面,分別可以發揮方便查詢過去內容、規畫未來任務的功用。
經理人特刊 第 25 期

為了建立起索引,撰寫子彈筆記時得先習慣兩件事情:首先是標註頁碼,否則不可能會有目錄存在;其次是預期未來會新增哪些內容是困難的,因此子彈筆記中的索引頁碼不強求連續,例如隔了許久才在筆記本中的 40、41 頁寫上閱讀心得,但過去的心得都集中在 30~35 頁也不必擔心,只要在索引處的閱讀心得,補上 40、41 即可。

預留「未來誌」頁面,以後可填入每月新任務

另外,既然這套筆記術也能協助我們發展未來的計畫,因此緊接在索引之後的頁面,便是「未來誌」(參見下圖 2)。

整理大腦的筆記術_2_2.png
圖 2:子彈筆記術開頭的索引和未來誌頁面,分別可以發揮方便查詢過去內容、規畫未來任務的功用。
經理人特刊 第 25 期

使用者可以在這個頁面上,填寫未來各月份中預計要執行的事情,舉例來說,你知道一名重要的客戶,每年都固定在 11 月決定隔年的行銷預算,就可以提早把這項任務填入未來誌中,確保自己提早開始準備要提供給客戶的簡報。

當然,你不一定是提早把某項工作寫在未來誌當中,也可能是某一天得知兩個月後,公司會導入一項新系統,並要求員工得撥空參加教育訓練,這時候可以把這項待辦清單轉移到未來誌,就不用擔心忘記,卻又覺得有一項工作沒有完成,分散自己的注意力。

資料來源:《子彈思考整理術》,天下雜誌出版

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一站實現管錢、省錢、提人效!COMMEET 智能費用管理,用 AI 助攻企業憑證數位化與治理升級

2025-12-22 經理人 X 擁樂commeet
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缺工、人工成本攀升、ESG 與內控要求加壓,企業的管理戰場正被迫往後勤延伸。許多中高階主管忙著追逐前端成長,卻忽略一個長期在失血的效率黑洞:財務與業務團隊每天耗在報銷、核單、整理憑證與補帳,拖慢結帳與決策節奏,也消耗企業最稀缺的資源——人才。

「依照政府規定,企業必須建立合規的報銷機制,因為這些資料最終都會回到財報,數據必須可信、可查。每個月的整理、季度或年度的審查,對企業來說都是不可迴避的任務。」COMMEET 創辦人暨執行長洪明楓指出,AI 技術已成熟、數位工具已到位,若憑證流程仍停留在紙本與人工堆疊,企業想提升營運韌性會更吃力,甚至在下一輪競爭中起步就落後。

缺工時代,人才不該被瑣事綁住

缺工已成常態,財務與業務團隊首當其衝。洪明楓表示,財務人員至少花費四成時間投入在逐張核對、Key in 與對帳;同時,在第一線打拚的業務人員還要承受代墊壓力與紙本報銷的瑣碎流程。這些低附加價值的作業,不僅降低效率,更加劇知識斷層與人才流動風險。企業必須認知到,真正付出的成本,其實是「讓專業人才困在不必要的瑣事裡」。

洪明楓進一步梳理企業常見的三大斷點:

第一是數據斷點。由於報銷高度依賴人工輸入與處理,人員異動或交接不順就容易造成資料斷裂,錯誤率上升。

第二是合規斷點。例如:除了統編、金額等基本欄位的誤植很常見;跨部門、子公司規範不一致,也會拉高管理成本;報銷項目合理性與科目錯置也帶來稅務與稽核風險。

第三是時效斷點。報銷延誤會影響結帳,導致管理報表變成落後資訊,預算控管便失去即時性。

而報銷流程的問題,終究回到經營面,牽動專案執行或財務健康。洪明楓直言,「減少事後補帳,做到提前管理才是關鍵!」

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COMMEET 模式,為企業打開治理新價值

「一筆支出從發生到入帳,牽涉預算、權限、付款方式、憑證蒐集、主管審核與帳務處理。」洪明楓建議,企業可導入全台首家智能費用管理系統 COMMEET,整合 SaaS、AI-OCR 與數位企業卡,將分散、仰賴人力的費用流程收斂成一套可稽核、可追溯、可分析的治理機制,讓人才回到營運與策略的主戰場。

「COMMEET 本質上是一套 SaaS,核心是把原本分散、仰賴人力的費用流程整合起來,讓企業用系統而不是人力來管理。」洪明楓說明,這至少帶來三方面的效益:管錢、省錢、省人力。

第一是管錢。COMMEET 將預算控管前移,讓管理層能在支出發生時就看見變化。他以一家日商連鎖眼鏡品牌為例,快速展店帶來跨店費用分攤與新人訓練壓力;在導入COMMEET後,門市人員報帳更直覺、補件減少;總部能即時掌握各據點預算執行,不必等到月底才發現超支,擴店管理更穩定。

第二是省錢。過去,企業長期仰賴員工代墊費用,尤其是海外 SaaS 與 AI 工具的訂閱支出,流程繁瑣、資安與帳號歸屬風險也跟著上升。「員工代墊,本質上就是一張張尚未報帳的應付帳款。」洪明楓指出,透過 COMMEET 數位企業卡,企業能在支出前設定預算、即時控管費用,支出結構回到「企業對銀行」的信用關係,規則更一致、員工體驗也改善。「目前 AI 軟體支付已占企業卡使用量的 25~30%,差旅其次。」他補充,企業支出型態也隨著時代變遷有所不同。

第三是省人力。COMMEET 以系統整合取代重複核對,讓每一筆支出的處理時間縮短約 80%。業務、行銷、店長不必再被補件與逐筆比對牽制;財務也能從庶務抽身,投入規範設計、風險控管與決策支援。

「根據COMMEET的應用數據,約有 3~5% 的費用會因違反報銷規則而被 AI 即時擋下;而這些省下來的金額會直接反映在淨利上。」當控管從月底回頭追認,轉為流程前段即時攔截,企業無疑將獲得更穩的財務體質,以及更高的管理透明度。

憑證數位化,是企業必經的轉型之路

儘管工具齊備,但憑證數位化往往不是企業數位轉型的優先選項,原因很直接:短期看不到業績貢獻、又牽涉財務流程習慣。對此,洪明楓分享,COMMEET 客戶中近 15% 為日商,因為日本《電子帳簿保存法》修法,要求企業同步保存憑證數位檔,以提升查核效率,因此積極落實憑證數位化。

回頭看向台灣,事實上,近年法規也逐步鬆綁,國稅局已允許企業在符合條件下,以電子方式保存多數原始憑證。而下一步的關鍵門檻,在於不繳回紙本後的重複報銷風險。對此,AI OCR 的辨識能力將成為自動化的核心;在前端即完成結構化與比對,流程才能真正輕量化。

目前 COMMEET 已處理超過 160 億元費用與憑證資料,系統已在企業情境中驗證規模。洪明楓預期,AI 的角色將從憑證辨識延伸到簽核、審計與費用監控。「當資料量累積到一定程度,系統可自動判定科目、辨識低風險支出,審計流程也有機會從人工全檢轉為 AI 全檢、人力抽檢,報銷與簽核朝部分自動化邁進。」

邁向 2026 年,企業是時候為憑證數位化打基礎,先梳理、再重構行政流程,讓報銷也能升級為決策級資料來源,為財務監控、風險管理與長期成長掌握更多主動權。

[本文由經理人整合行銷部與擁樂commeet共同製作]

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