勞保、勞退差在哪?如何試算?保費級距怎麼看?

勞保、勞退差在哪?如何試算?保費級距怎麼看?

經理人 Managertoday
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新聞上常說「勞保快破產」,勞保、勞退差別在哪?本文比較勞保與勞退的差異、計算方式,並教你如何試算、查詢保費級距與退休金。
薪資單上每個月被扣的錢,是勞退還是勞保?新聞上常說「勞保快要破產」,是否代表以後領不到退休金?事實上,勞保和勞退的概念不同,勞保是政府讓勞工參加的勞工保險,由勞工、雇主負擔部分費用,加上政府補助,給付的項目也比較多;勞退則是政府強制雇主替勞工提領的退休金,勞工也可以每月自行提領,強迫儲蓄。 mdi-chevron-right-circle 延伸閱讀 理想退休金是多少?除了靠勞保和勞退,最好你 30 歲開始這樣存 勞保是什麼?我落在哪個保費級距? 勞保全名是「勞工保險」,屬於社會保險,當勞工發生事故時,政府就從勞工保險提供經濟支援,保障勞工的基本生活。所有勞工繳納的錢,都放入一個共同帳戶,勞工有需要時,再從帳戶中提撥款項;但也因為退休人數攀升,加上生育率下降、勞動力減少,導致流入共同帳戶的錢愈來愈少,所以可能面臨破產危機。 目前勞保給付的項目有以下 8 項:生育、傷病、失能、老年、本人或家屬死亡、失蹤、職災資療、職業健康檢查等。 勞工保險除了受雇勞工外,無固定雇主或自營作業的勞工都能參加,負擔的費用會依照薪資級距、職業類別、是否為身心障礙以及嚴重程度而不同。若非身心障礙者,勞保費用由員工負擔 2 成,雇主負擔 7 成,政府補助 1 成,因此每月會直接從員工薪資中扣除部分勞保費用。也就是說,每個月薪資單上被扣掉的錢,就是勞保的費用 至於勞工要負擔的金額,取決於薪資級距,現在共分為 15 級(見下表)。假設你是月薪 4 萬元的上班族,則需要負擔 40100 元(級距金額) x 11.5% (2021 年勞保費率) x 20%(個人負擔比例)= 920 元 / 月。 勞保局 勞保提供老年給付,需年滿 60 歲才可以請領,且依照出生年請領年齡不同(見下表)。假使年齡符合請領標準,但加入勞工保險的年資合計未滿 15 年,僅能請領一次給付。 出生年次 46 年(含)以前 47 48 49 50 51年(含)以後 請領年齡 60 61 62 63 64 65 計算方法為:平均月投保薪資級距 x 年資。 假設平均月薪 4 萬元的上班族,工作 10 年,則能獲得的給付為:40100 元(級距金額) x 10 年(年資) = 40 萬 1000 元 如果保險年資合計為 15 年以上,則可申請月領每月給付或一次給付(僅適用於 97 年 12 月 31 日前有勞保年資者)。目前每月給付會以依下列 2 種方式擇優發給: (一)平均月投保薪資級距 × 年資 × 0.775% + 3000元。 (二)平均月投保薪資級距 × 年資 × 1.55%。 其中平均月投保薪資是以加保期間最高 60 個月的投保薪資平均計算。 假設平均月薪 4 萬元的上班族,工作 40 年,前者所能提領的金額為 1 萬 5431 元、後者為 2 萬 4862 元,因此每月可領取金額為 2 萬 4862 元。 民眾可於「勞動部勞工保險局」網站中的「老年年金給付」,輸入出生年、年齡、最高 60 個月平均投保薪資、與投保年資,即可算出每月老年年金給付金額。 勞退是什麼?怎麼查我有多少退休金? 勞退的全名為「勞工退休金」,又稱勞退新制,由雇主每月在員工薪資外,額外提撥其薪水 6%,到勞退個人專戶。由於勞退的目的在於強制雇主給勞工退休金,而且資金是撥款到個人專戶,因此不會有破產問題。 等到勞工 60 歲且工作滿 15 年後,可選擇一次領取或每月領取;若是年滿 60 但工作未滿 15 年,只能選擇一次提領。除了雇主提撥外,你也可以自願提繳退休金,每月扣除至多 6% 薪水,撥款到個人勞退專戶,強迫自己儲蓄。 民眾可以利用以下幾種方式查詢勞退專戶金額: 1. 自然人憑證上「勞保局 e 化系統服務」網站,或下載「勞保局行動服務 APP」查詢 2. 向勞保局委託的金融機構,包括土地銀行、玉山、台北富邦、台新及第一銀行,申請發給「勞動保障卡」,即可利用實體 ATM 或網路 ATM 查詢。 3. 以郵政金融卡查詢,本人須攜帶身分證、儲金簿、原留印鑑及金融卡,到各地郵局簽署勞保局資料查詢服務同意書,3 個工作天後就可在郵局 ATM 查詢最近 6 筆個人專戶明細及累計提繳金額、累計運用收益金額。 勞保年金(勞工保險的年金) 勞退(勞工退休金) 法源 勞保條例 勞基法 可參加對象 受僱勞工及自由業 受僱勞工 概述 依據勞工保險條例辦理的社會保險制度 雇主應依法給付給勞工退休金的制度 保費 依薪水級距而定,勞工自行負擔二成、雇主負擔七成,政府負擔一成。 雇主以不低於勞工每月薪資6%的金額提繳退休金至勞工個人專戶。 保障範圍 傷病給付、職災給付、失能給付、老年年金、死亡給付以及喪葬津貼與遺屬年金,女性勞工另有生育給付。 勞工退休時,雇主給予的退休保障 什麼時候領? 符合一定的年齡、年資條件,就可依年資、平均投保薪資請領勞保老年給付。 勞工年滿60歲時,可領取勞退金「個人專戶」內所累積提繳的退休金及收益,最長領取至平均餘命止。 請領方式 1. 一次金 2. 年金:無年齡上限,活多久領多久 申請時結算勞工個人專戶累積的本金及收益,以年金生命表內所載對應的平均餘命、利率等基礎計算所得的金額,作為定期發給退休金的依據。 本篇不提供合作夥伴轉載使用