勞保年資未滿15年，退休時該怎麼領才划算？

針對勞保年資未滿 15 年的勞工，在退休時的請領方式與年資滿 15 年者有所不同。根據勞動部勞工保險局的規定，若勞工已達到法定請領年齡，但勞保年資合計未滿 15 年，並已辦理離職退保，則無法請領按月發放的「老年年金給付」，而是必須請領「老年一次金給付」。^[1]

老年一次金給付計算方式

這筆一次金的金額計算方式為：平均月投保薪資 × 給付月數。其中有兩個關鍵細節需要留意：

• 平均月投保薪資：是按被保險人加保期間「最高 60 個月」的月投保薪資平均計算。^[1]
• 給付月數：保險年資合計每滿 1 年，按平均月投保薪資發給 1 個月。^[1]

退休規劃建議

由於勞保老年一次金並非按月領取的年金，對於退休後的長期生活保障較為有限，建議可以透過以下方式補強：

• 區分勞保與勞退：勞保是社會保險，勞退則是雇主每月提撥至個人專戶的退休金。即使勞保年資未滿 15 年，勞退新制個人專戶內的本金與累積收益，在年滿 60 歲時仍可請領（未滿 15 年者僅能領取一次退休金）。^[2][4][5]
• 善用自願提繳：若還在職，可考慮在每月工資 6% 範圍內自願提繳勞退金，這不僅能增加退休專戶金額，還能享受節稅效果，所得稅率級距愈高，省下的稅就愈多。^[5]
• 考量國民年金：若未加入勞保期間被自動納入國民年金，未來退休時，勞保與國保的年資可分開計算，符合條件者可分別申請雙年金，以增加退休後的現金流。^[3]